아무도 안 알려주는 연말정산 미리보기 예상세액 확인법·달라진 공제 한 번에 정리

2026 연말정산 미리보기 · 10월 28일~12월 18일

아무도 안 알려주는 연말정산 미리보기
예상세액 확인법·달라진 공제 한 번에 정리

2026.11.01 기준 | 지혜냥용용 블로그

미리보기 운영 기간

10/28~12/18

홈택스 무료 서비스

카드 소득공제 최저 사용액

총급여 25%

초과분부터 공제 계산

신용카드 공제율

15%

현금·체크카드는 30%

연금저축 세액공제율

15%

총급여 5,500만원 초과 기준

📌 핵심 요약

• 연말정산 미리보기: 2026년 10월 28일~12월 18일, 홈택스에서 무료 이용
• 1~9월 카드 사용액 자동 반영 + 10~12월 예상액 직접 입력 → 예상세액 계산
• 2026년 달라진 것: 교육비(대학생 자녀 소득기준 폐지), 신용카드 한도(자녀 수 연동), 고향사랑기부금 공제율 40%
• 연금저축 500만원 납입 시 최대 75만원 세액공제 (총급여 5,500만원 초과)
• 예상 환급액은 참고 수치 — 12월 31일 기준 공제요건에 따라 달라짐

 

① 연말정산 미리보기가 뭔가요

연말이 가까워지면 올해 카드값보다 궁금한 게 하나 있죠. 내년 1월 연말정산에서 세금을 더 낼지, 돌려받을지입니다.

1월이 돼서야 자료를 챙기면 이미 늦어요. 남은 두 달의 소비와 저축을 조절하려면 지금 결과를 미리 보는 게 낫습니다. 연금저축을 더 넣을지, 카드 사용액은 공제 기준을 넘었는지 확인할 시간이 아직 남아 있거든요.

연말정산 미리보기는 2026년 1~9월 신용·체크카드 사용액과 전년도 신고 자료를 활용해 2027년 1월 예상세액을 미리 계산해 주는 국세청 무료 서비스입니다.

구분	내용
이용 기간	2026년 10월 28일 ~ 12월 18일
카드 자료	2026년 1~9월 사용액 자동 반영
직접 입력	예상 총급여, 기납부세액, 10~12월 예상 지출
확인 가능	예상세액, 공제·감면, 최근 3년 추이
이용 경로	홈택스 → 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기

② 예상세액 확인 방법 — 6단계

홈택스에 로그인한 뒤 아래 순서로 진행하면 됩니다.

Step 1. 전년도 자료 불러오기

홈택스에서 전년도 지급명세서와 공제 항목을 자동으로 불러옵니다.

Step 2. 올해 예상 총급여·기납부세액 입력

2026년 예상 총급여와 이미 납부한 세액을 입력합니다.

Step 3. 1~9월 카드 사용액 확인

신용·체크카드, 현금영수증 1~9월 사용금액이 자동으로 반영돼 있습니다.

Step 4. 10~12월 예상 사용액 입력

남은 기간 예상 카드 사용액, 전통시장, 대중교통 등을 직접 입력합니다.

Step 5. 주요 공제 항목 수정

주택자금·의료비·교육비·연금저축 등 예상 공제 항목을 수정합니다.

Step 6. 예상세액 및 3년 추이 확인

예상세액과 최근 3년간 결정세액 추이를 확인합니다.

⚠️ 예상 환급액 ≠ 확정 금액

미리보기 결과는 전년도 자료와 올해 예상치를 활용한 계산이라 참고용입니다. 실제 총급여와 연말까지의 지출, 12월 31일 기준 공제요건에 따라 결과가 달라집니다.

③ 신용카드 소득공제 — 얼마를 쓰면 공제받나

신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘겨 사용한 금액을 결제수단별 공제율에 따라 계산합니다.

결제 수단	공제율	비고
신용카드	15%	공제율 가장 낮음
직불카드·현금영수증	30%	신용카드 2배
전통시장·대중교통	40%	공제율 가장 높음

💡 국세청 계산 사례

총급여 6,000만원, 전체 카드 사용액 2,200만원이라면 총급여 25%인 1,500만원을 뺀 700만원이 계산 대상입니다. 현금영수증 공제율 30%를 적용하면 소득공제액은 210만원이에요.

⚠️ 210만원을 그대로 돌려받는 게 아닙니다. 과세표준을 낮춰주는 소득공제라 실제 세금 감소액은 본인 소득세율에 따라 달라져요.

④ 2026년 달라진 공제 — 이것만 확인하면 된다

📚 교육비 — 대학생 자녀 소득기준 폐지

직계비속의 소득기준 요건이 폐지됐습니다. 소득금액 100만원을 넘는 대학생 자녀의 등록금도 요건을 충족하면 세액공제를 받을 수 있어요.

추가: 9세 미만 또는 초등학교 2학년 이하 자녀의 예능학원·체육시설 수강료도 교육비 세액공제 대상에 포함됩니다.

💳 신용카드 — 자녀 수에 따라 공제 한도 달라짐

총급여 7,000만원 이하 기준 기본 공제 한도가 자녀 수에 연동됩니다.

• 자녀 없음: 300만원
• 자녀 1명: 350만원
• 자녀 2명 이상: 400만원

🏡 고향사랑기부금 — 10만원 초과~20만원 구간 공제율 40%

10만원 초과~20만원 이하 구간의 세액공제율이 40%로 높아졌습니다. 10만원 이하는 100% 세액공제(사실상 전액 환급)가 유지돼요.

⑤ 연금저축 vs 주택청약 — 넣기 전에 꼭 비교하세요

연금저축·주택청약은 공제 방식과 중도해지 조건이 달라 예상 절감액만 보고 선택하면 안 됩니다.

구분	연금저축	주택청약종합저축
공제 방식	세액공제 (15%)	소득공제 (40%)
납입 한도	500만원	300만원
예상 절세액	약 75만원	약 18만원
중도해지 패널티	기타소득세 15%	가산세 6% (5년 이내)

⚠️ 중도해지 주의

연금저축 세액공제를 받은 납입액을 연금 외 방식으로 수령하면 15% 기타소득세가 과세됩니다. 주택청약은 소득공제 후 5년 이내 해지하면 6% 가산세가 붙습니다. 자금을 언제 쓸지까지 따져보고 넣어야 해요.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 미리보기에서 환급액이 나오면 그대로 받을 수 있나요?

아닙니다. 전년도 자료와 올해 예상치를 활용한 계산이라 실제 총급여·지출과 2026년 12월 31일 기준 공제요건에 따라 달라집니다.

Q. 1~9월 카드 사용액 일부가 안 보이면 어떻게 하나요?

카드사가 일부 자료를 제출하지 않은 경우입니다. 2027년 1월 개통 예정인 연말정산 간소화 서비스에서 다시 확인해야 해요.

Q. 성년이 된 자녀 자료도 부모가 조회할 수 있나요?

2007년생 등 성년 자녀는 자녀의 자료 제공 동의가 필요합니다. 2008년 1월 1일 이후 출생한 미성년 자녀는 부모가 홈택스·손택스에서 '미성년자녀 신청'을 통해 조회할 수 있어요.

Q. 연말정산 미리보기는 어디서 사용하나요?

홈택스(hometax.go.kr) → 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기에서 이용할 수 있어요. 모바일은 손택스 앱에서도 가능합니다.

지혜냥용용's 한 줄 정리 🐱

예상 환급액보다 중요한 건 "공제 때문에 필요 없는 소비를 늘리지 않는 것". 어차피 할 저축·지출 중 공제요건 맞는 항목부터 챙기세요. 💰

⚠️ 유의사항

본 글은 정보 제공 목적으로 작성됐습니다. 2026년 10월 31일 기준이며, 수치와 공제 요건은 국세청 안내 및 관련 세법을 기반으로 작성됐습니다. 개인별 세금 상황은 세무사 또는 국세청 상담을 통해 확인하시기 바랍니다.

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